Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten van een gemeente waarvoor geen bestedingsdoel is bepaald. Dat betekent dat de gemeente deze vrij kan besteden. Algemene dekkingsmiddelen zijn bedoeld om de programma’s uit te voeren die de gemeenteraad heeft vastgesteld. Deze middelen bestaan uit:
• algemene uitkering uit het Gemeentefonds;
• opbrengsten van de lokale heffingen;
• opbrengst uit deelnemingen (dividend);
• rente-inkomsten van de reserves en het renteresultaat.
PROGRAMMA 5 – ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN
Thema’s Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Terug naar navigatie - Thema’s Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzienI. Treasury
II. OZB en belastingen overige
III. Uitkeringen en gemeentefonds en algemeen
Financiën Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Terug naar navigatie - Financiën Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien| Bedragen x € 1.000 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|
| Baten | 168.580 | 176.786 | 170.786 | 173.731 |
| Lasten | 4.500 | 10.046 | 15.672 | 18.480 |
| Saldo programma (voor mutaties reserves) | 164.079 | 166.740 | 155.115 | 155.251 |
| Beschikkingen | 1.560 | 1.416 | 7 | 7 |
| Stortingen | 20 | 20 | 20 | 20 |
| Saldo mutaties reserves | 1.540 | 1.396 | -13 | -13 |
| Saldo programma (na mutaties reserves) | 165.620 | 168.136 | 155.102 | 155.239 |
Thema I – Treasury
Algemeen Treasury
Terug naar navigatie - Algemeen TreasuryVoor een nadere toelichting rondom het treasurybeleid wordt verwezen naar de paragrafen weerstandsvermogen en risicobeheer en financiering.
Taakvelden thema Treasury
Terug naar navigatie - Taakvelden thema Treasury| Taakveld (bedragen x € 1.000) | B/L | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
| 0.5 Treasury | Baten | -1.913 | -1.913 | -1.913 | -1.913 |
| Lasten | 609 | 609 | 609 | 609 | |
| Totaal 0.5 Treasury | -1.304 | -1.304 | -1.304 | -1.304 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | Baten | -25 | -106 | -132 | -132 |
| Lasten | 3.373 | 8.918 | 14.544 | 17.352 | |
| Totaal 0.8 Overige baten en lasten | 3.348 | 8.813 | 14.412 | 17.220 | |
| Totaal Thema Treasury | 2.044 | 7.509 | 13.108 | 15.916 |
Thema II- OZB en belastingen overige
Algemeen OZB en belastingen overige
Terug naar navigatie - Algemeen OZB en belastingen overigeHet gaat hier om de opbrengst van lokale heffingen van de gemeente waarvan de besteding van de opbrengst vrij is. De belangrijkste hiervan is de onroerendezaakbelasting (OZB). Deze belasting geldt voor eigenaren van woningen en van niet-woningen (bedrijfspanden en kantoren) alsmede voor gebruikers van niet-woningen. Naast de jaarlijkse trendmatige aanpassing wordt in het meerjarig perspectief geen verdere verhoging van de tarieven overwogen.
Taakvelden thema OZB en belastingen overige
Terug naar navigatie - Taakvelden thema OZB en belastingen overige| Taakveld (bedragen x € 1.000) | B/L | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
| 0.61 OZB woningen | Baten | -8.980 | -9.511 | -9.767 | -9.767 |
| Lasten | 324 | 324 | 324 | 324 | |
| Totaal 0.61 OZB woningen | -8.656 | -9.187 | -9.443 | -9.443 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | Baten | -7.483 | -7.856 | -8.069 | -8.069 |
| Totaal 0.62 OZB niet-woningen | -7.483 | -7.856 | -8.069 | -8.069 | |
| 0.64 Belastingen Overig | Baten | -2.085 | -628 | -628 | -628 |
| Lasten | 44 | 44 | 44 | 44 | |
| Totaal 0.64 Belastingen Overig | -2.040 | -584 | -584 | -584 | |
| Totaal Thema OZB en belastingen overige | -18.180 | -17.627 | -18.096 | -18.096 |
Thema III - Uitkeringen en gemeentefonds en algemeen
Algemeen Uitkeringen en gemeentefonds en algemeen
Terug naar navigatie - Algemeen Uitkeringen en gemeentefonds en algemeenHet gemeentefonds is een begrotingsfonds, waaruit de gemeenten worden gesubsidieerd: het Rijk stort jaarlijks een deel van de belastingopbrengsten in het gemeentefonds. De gemeenten kunnen met dit geld hun werkzaamheden uitvoeren. Het is een ‘algemene’ uitkering, dus het is aan de gemeenten op welke wijze de gelden besteden.
Taakvelden thema Uitkeringen en gemeentefonds en algemeen
Terug naar navigatie - Taakvelden thema Uitkeringen en gemeentefonds en algemeen| Taakveld (bedragen x € 1.000) | B/L | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
| 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | Baten | -148.094 | -156.772 | -150.277 | -153.221 |
| Totaal 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | -148.094 | -156.772 | -150.277 | -153.221 | |
| Totaal Thema Uitkeringen en gemeentefonds algemeen | -148.094 | -156.772 | -150.277 | -153.221 |