Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2026. Deze rapportage is opgezet als een afwijkingenrapportage met peildatum 1 mei 2026. In het najaar van 2025 is de Programmabegroting 2026 en de meerjarenraming 2027–2029 opgesteld, die u in november 2025 heeft vastgesteld. Via deze bestuursrapportage rapporteert het college over de voortgang van de uitvoering van de doelstellingen uit de Programmabegroting 2026 en de meerjarenraming 2027–2029 en worden de afwijkingen nader toegelicht.
In de programma’s zijn alle doelstellingen, inspanningen en acties van de gemeente opgenomen. Bij het opstellen van de begroting 2026 heeft een eerste technische verbeterslag van de doelstellingen plaatsgevonden. Een verdere, ook inhoudelijke, kwaliteitsverbetering kan plaatsvinden aan de hand van het nog te verwachten raadsprogramma.
De voortgang van de doelstellingen wordt gepresenteerd met behulp van een stoplichtmodel. De drie kleuren voor de realisatie van beleid op inhoud en planning betekenen het volgende:
- Groen: doel is gerealiseerd en verloopt conform de prognose in de begroting;
- Oranje: realisatie van het doel conform de prognose in de begroting is onzeker en/of bijsturing van beleid is gewenst;
- Rood: realisatie van het doel verloopt niet conform de prognose in de begroting.
Voor doelstellingen die als groen zijn beoordeeld, wordt geen nadere toelichting gegeven. Alleen de als oranje of rood beoordeelde doelstellingen zijn voorzien van een toelichting.
De bestuursrapportage geeft per programma ook inzicht in de verwachte financiële mee- en tegenvallers (afwijkingen). Deze financiële afwijkingen zijn per programma opgenomen en toegelicht. Conform de Financiële verordening zijn in deze rapportage alleen financiële afwijkingen van € 25.000 en hoger opgenomen.
Daarnaast worden in deze bestuursrapportage de ontwikkelingen en de risico’s toegelicht. Om de leesbaarheid van de rapportage te vergroten, kunt u de lijst met afkortingen raadplegen. Hierin zijn de meest voorkomende afkortingen binnen de Planning & Control-documenten opgenomen. Klik Hier voor de lijst.
Op hoofdlijnen laat deze bestuursrapportage zien dat de uitvoering van de doelstellingen grotendeels op koers ligt. Van de in totaal 53 opgenomen doelstellingen zijn er 46 als groen beoordeeld. Dit betekent dat het merendeel van de doelstellingen volgens planning verloopt. Daarnaast zijn 6 doelstellingen als oranje en 1 doelstelling als rood beoordeeld. Deze doelstellingen zijn voorzien van een nadere toelichting, waarbij wordt ingegaan op de oorzaak van de afwijking en de eventuele bijsturing die nodig is.
Financieel laat de 1e bestuursrapportage 2026 een negatief beeld zien. Per saldo bedraagt het verwachte resultaat voor 2026 € 2,534 miljoen negatief. Dit nadeel wordt mede veroorzaakt door hogere uitgaven aan tweedelijns jeugdzorg dan begroot. In de Programmabegroting 2026-2029 was hiervoor reeds een risico opgenomen. Op basis van de actuele prognose wordt nu incidenteel € 3,2 miljoen bijgeraamd voor de uitgaven aan tweedelijns jeugdzorg in 2026. Daarmee doet een deel van het eerder benoemde risico zich inmiddels daadwerkelijk voor.
Tegelijkertijd moet worden onderkend dat deze 1e bestuursrapportage betrekking heeft op een relatief vroeg moment in het jaar. Hierdoor blijft het beeld op onderdelen voorlopig van aard. De overige risico’s en bijbehorende bedragen die eerder in de Programmabegroting 2026-2029 zijn opgenomen, kunnen zich later in het jaar alsnog voordoen. De ontwikkeling van de uitgaven aan tweedelijns jeugdzorg en andere financiële risico’s blijft daarom nadrukkelijk onderwerp van monitoring
