In de bestuursrapportages geven we u een beeld van de eventuele relevante ontwikkelingen qua risico’s en beheersing daarvan. Bij de begrotingen geven we uitvoeriger beeld van de risico's en zetten we die af tegen het weerstandsvermogen.
Binnen onze organisatie zijn we momenteel bezig met het herzien van de werking en systematiek van de risicoanalyse. Daarbij onderzoeken we hoe we de relevante risico’s voor de realisatie van bestuurlijke doelstellingen nadrukkelijker kunnen integreren.
Het doel is om het bewustzijn van risico’s en het belang van risicosturing verder te versterken binnen de dagelijkse uitvoering. Tegelijkertijd bekijken we hoe we deze risico’s op een consistente en transparante manier kunnen vertalen naar financiële impact.
Actueel beeld
Internationaal zien we dat de spanningen en de risico's toenemen. Met name de geopolitieke spanningen en de handelstarieven zorgen voor grote onzekerheden in de financiële wereld. Deze ontwikkelingen hebben ook gevolgen voor de wereldeconomie en dus ook onze economie. In het dagelijks leven worden we direct hiermee geconfronteerd door de schommeling van de prijzen van energie.
We zien de kans op een recessie verder stijgen. Ook nemen de risico's op prijsstijgingen weer toe door de invoertarieven.
Vanwege de geopolitieke ontwikkelingen is het belangrijk om onze inwoners en de eigen organisatie voor te bereiden op calamiteiten van uiteenlopende aard. Denk bijvoorbeeld aan onrust in de samenleving, cyberrisico's en tijdelijke uitval van nutsvoorzieningen.
We zijn hierbij aangehaakt bij de landelijke ontwikkelingen en ook bij onze Veiligheidsregio Utrecht (VRU).
Daarnaast zetten we intern stappen in het waarborgen van de meest cruciale bedrijfsprocessen. Denk bijvoorbeeld aan het garanderen van het tijdig uitbetalen van de uitkeringen.
Tenslotte zijn zaken als stikstof en netcongestie belangrijke risico's die blijven spelen bij de realisatie van onze ambities.
Naast de eerder genoemde risico’s van oplopende prijzen, zijn de belangrijkste risico’s op dit moment:
- oplopende kosten van jeugdzorg en de haalbaarheid van de taakstellingen daarop;
- risico's van mogelijk oplopende uitkeringslasten of minimakosten;
- de (on) toereikendheid van rijks financiering;
- de krapte op de arbeidsmarkt die het lastig maakt voor bepaalde specifieke functies mensen te vinden.
Daarnaast zijn in de afgelopen periode het volgende risico, dat de aandacht vraagt:
- Een te lage indexatie bij nieuwbouwprojecten, onderhoud en voorzieningen op het gebied van grond-, weg- en waterbouw;
Op risico's wordt vanzelfsprekend gestuurd om ze te voorkomen of te verminderen qua kans of impact. Daarnaast kunnen, doordat de gemeentelijke weerstandscapaciteit goed op orde is, deze risico’s vooralsnog in voldoende mate worden afgedekt.
| Tabel 1 Beschikbare weerstandscapaciteit | Bedrag in € | |
|---|---|---|
| Algemene reserve voor resultaat 2e bestuursrapportage 2025 | 32.764.000 | |
| Onbenutte belastingcapaciteit ozb | 10.000.000 | |
| Saldo 2e bestuursrapportage 2025 | 1.829.000 | |
| Totale weerstandscapaciteit | 44.593.000 |
De beschikbare weerstandscapaciteit wordt voor het belangrijkste deel gevoed door de algemene reserve met een bedrag van € 32.764.000 (incidenteel).
Ook de onbenutte belastingcapaciteit is met € 8.000.000 (structureel) en € 2.000.000 (incidenteel - vanwege een belastingverhoging met dit bedrag in 2027) een belangrijke bron voor de weerstandcapaciteit. Doordat er sprake is van een structurele post van € 8.000.000 is deze post belangrijker dan hij zo op het eerste gezicht oogt in vergelijking met de algemene reserve.
Daarnaast dienen we rekening te houden met het saldo van deze Berap ad. € 1.829.000.
De gemeentelijke weerstandscapaciteit bedraagt totaal € 44.593.000 miljoen.